美国国税局努力确保纳税人支付的税款不超过正确的数额。
纳税人有权仅支付合法到期的税款，包括利息和罚款，并让国税局适当地征收所有税款。这是统称为《纳税人权利法案》（英文）的10项基本权利之一。
缴纳不超过正确税额的权利意味着纳税人可以：
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美国国税局敦促所有人警惕利用虚假慈善机构欺骗纳税人的诈骗者，尤其是在发生重大灾难之后。 无论是地震还是野火，善良的纳税人都会在紧急情况或灾难发生后通过捐款来帮助受害者。不幸的是，诈骗者经常通过伪装成虚假慈善机构来欺骗善意的捐助者，窃取金钱以及可用于与税务相关身份盗窃的个人与财务数据。 “灾难过后，往往会出现让人痛心的、希望给与帮助的情况。” 美国国税局局长Danny Werfel表示，“但骗子却行动迅速，在这些情况下企图利用公众慷慨，不仅窃取金钱，还窃取可能导致身份盗用的个人信息。索要捐赠的诈骗在电话、电子邮件和短信中尤为常见。纳税人绝不应迫于压力立即捐赠，而是应该寻求公认的、成熟的慈善机构来帮助受害者。” 作为安全峰会（英文）的成员，国税局与州税务机构以及全美税务行业，在过去八年中采取了许多措施在每个报税季提醒民众防范可能导致身份盗窃的常见骗术和骗局。与安全峰会倡议一样，“肮脏十二条骗术”旨在保护纳税人、企业和税务体系免受身份窃贼和以窃取钱财和信息为目的的各种骗局的侵害。 “肮脏十二条骗术”是国税局的一份年度清单，列出了12种骗术和骗局，这些骗局使纳税人和税务专业人士面临损失金钱、个人数据等的风险。清单上有些项目是新的，有些是再次上榜的。虽然该清单不是法律文件或机构执法重点的正式清单，但它旨在提醒纳税人、企业和代报税人警惕猖獗的骗局。 虚假慈善机构：真正的骗局 虚假慈善机构是一个长期存在的问题，每当发生危机或自然灾害时，这个问题就会更严重。诈骗者设立这些虚假机构来利用公众的慷慨。他们索取金钱和个人信息，而这些信息可被用于身份盗窃来进一步剥削受害者。 向慈善机构捐钱或捐物的纳税人，如果采用逐项扣除，或可在其联邦税表上申请扣除，但前提是向国税局认可的合格免税组织进行的慈善捐赠。 虚假慈善机构的推广人可能会使用电子邮件来募集捐款，或者更改或“仿冒”其来电显示号码，使其看起来像是真正的慈善机构的来电。他们通常针对老年人和英语水平有限的群体下手。 以下是一些防范虚假慈善诈骗的提示： 帮助阻止欺诈和诈骗 作为“肮脏十二条骗术“宣传工作的一部分，国税局鼓励大家举报推广不当和滥用税务骗局的个人以及故意准备不当税表的代报税人。 要报告滥用型税务骗局或代报税人，应将填妥的《表格14242，报告涉嫌滥用税务推广或代报税人》（英文）以及任何支持材料邮寄或传真至国税局推广人调查办公室下的领导发展中心。 邮件： Internal Revenue Service Lead Development Center Stop MS5040 24000 […]
更多功能将于 2022 年晚些时候推出，以帮助纳税人解决更复杂的问题 美国国税局今天宣布，已开始在其两条专门的免费电话协助热线和官网IRS.gov上开通使用语音和聊天机器人，使纳税人能够就简单的付款或征税问题快速得到解答，避免等待。如果需要，纳税人仍然可以与国税局电话专员进行交谈。 “对国税局电话专线的需求持续保持前所未有的水平，我们也在继续寻求各种方法来帮助纳税人并避免长时间等待。” 国税局局长Chuck Rettig 表示，“我们的电话服务代表仍然是我们所提供服务中的关键部分，但这些机器人可以帮助部分民众就某些可以立刻解决的问题而避免长时间的电话等待。 这个报税季我们全力以赴努力帮助民众获得他们所需帮助，这是该努力的一部分。” 最近几周，国税局在电话线路上安排了英语和西班牙语的语音和聊天机器人，以帮助纳税人解决税款支付问题或解释他们收到的国税局通知。有一般报税季问题的民众此时通常不会遇到这些功能。这些机器人现在可以帮助纳税人解决以下问题： 如何进行一次性付款 常见问题的解答 税款追索征收通知解疑 语音机器人是由人工智能 (AI) 提供支持的软件，它允许呼叫者使用他们的语音来导航交互式语音响应 (IVR) 系统，通常使用自然语言。聊天机器人通过基于网络的文本交互来模拟人类对话，还使用 AI 驱动的软件来回应自然语言提示。 要求与客户服务代表交谈的纳税人将排队等待英语或西班牙语的ACS 电话协助。 目前国税局语音和聊天机器人提供未经身份验证的服务，也就是说机器人无法为纳税人的受保护帐户信息提供帮助。 “语音和聊天机器人以易于沟通的方式与纳税人互动，这意味着纳税人不必为简单问题而长时间等待。” 美国国税局小型企业/自雇经营征收部负责人Darren Guillot表示。 […]
如果您错过了费城3月31日的房产税支付截止日期，您的2023年账单现在被认为是逾期的，并将每月累积1.5%的额外费用。您应该尽快处理这个账单，以避免在2024年1月1日成为拖欠者，这可能导致您的财产被留置并增加费用。最简单的解决办法是全额支付，但如果您做不到，您可能有资格参加业主自用付款协议（OOPA）计划，该计划允许您根据你的收入和家庭规模，按月分期支付您的债务。您可以在网上申请OOPA，或致电（215）686-6442。请您必须保持持续的付款，以保持在该计划中。
