家庭能源审计或有资格获得节能住宅改善抵税优惠

随着2021年的报税截止日临近，美国国税局今天敦促所有纳税人使用国税局的预扣税估算器，从而确保在2022年从工资中预扣正确额度的税款。 这个在线工具对有工资收入的员工、自雇人士和退休人员来说，是一个用户友好的资源，可为其有效地定制从工资中预扣的所得税金额。 2021年的退税额太多？太少？收到了超出预期的税单？如果您遇到这其中任何一种情况，预扣税估算器可以帮助您通过在2022年预扣适量的税款来确保此类情况不再发生。 使用估算器的好处 对于员工来说，预扣税是从他们的薪水中取出的联邦所得税金额。纳税人可以使用预扣税估算器的结果来确定他们是否应该填写新的W-4表格并将其提交给雇主。 举例来说，检查预扣税可以： 确保预扣适量的税款，以防止在报税季出现意外的税单或罚款， 以及确定是否前期预扣较少额的税款，从而增加实际拿到手的薪水，并在报税时获得较小额的退税。 纳税人什么时候应该使用这个工具？ 国税局建议每年至少检查一次预扣税。对于刚刚完成2021年报税的人来说，现在是一个特别好的时间点来检查预扣税。在生活刚刚发生了重大变化（例如结婚、离婚、购房、孩子的出生或领养）之后，也是使用该工具的一个好的时间点。 纳税人需要准备什么？ 只有当输入的信息准确时，预扣税估算器才能估算出准确的结果。为了帮助纳税人做好准备工作，国税局鼓励其收集： 他们最近的工资单，如果已婚，连同他们的配偶的工资单， 其它收入来源的信息和 他们最近的收入所得税表（如果有的话，2021年的）。 虽然预扣税估算器适用于大多数纳税人，但税务情况更复杂的人应使用第505号出版物(英文)“预扣税和预估税”的说明。这包括欠替代性的最低限额税或某些其它税的纳税人，以及拥有长期资本收益或合格股息的人 还在准备2021年的税表？ 国税局敦促仍在准备2021年税表的民众，确保在提交之前已经搜集齐了所有年终文件。除了所有的W-2和 1099之外，这还包括国税局寄发的两封新信函。 收到子女税优惠预付款的人需要将他们预先收到的总额与其有资格申领的金额进行核对或比较。第6419号信函(英文)显示了纳税人收到的子女税优惠预付款总额，以帮助他们核对并获得2021年子女税优惠的全部金额。 虽然大多数符合条件的人已经收到了他们的刺激计划补助金，但错过第三次刺激计划补助金或没有获得全额付款的人可能有资格在其2021年联邦税表上申请纾困金退税额。第6475号信函(英文)显示了他们的第三轮经济影响补助金总额。 或者，个人可以安全地登录到他们的在线帐户，以访问有关其子女税优惠预付款和经济影响补助金的信息。 纳税人还应电子报税并选择经转帐直接存款，以避免处理延误并帮助更快地接收退税。 对于大多数美国人来说，报税截止日(英文)是2022年4月18日。对于缅因州和马萨诸塞州的居民来说，截止日是2022年4月19日。在国外生活和工作的美国人的截止日是2022年6月15日。那些需要更多时间来报税的人可以申请自动延期从而获得2022年10月17日的截止日。这些延期不会改变4月18日的付款截止日。报税的延期不是付款的延期。更多信息可在国税局官网IRS.gov上获得。 而在报税之后，纳税人可以使用预扣税估算其来帮助他们更新2022年的预扣税。 […]

美国国税局为2023年度“肮脏十二条骗术”税务诈骗清单活动划上句点，提醒纳税人、企业和税务专业人士全年都要提防这些骗局，而不仅仅是在报税季。 报税季期间，当大家在准备税表时，这些骗局尤为猖獗。实际上，这些骗局全年都可能发生，因为骗子会想方设法窃取金钱、个人信息、数据等。 为了帮助大家提防这些骗局，国税局和安全峰会合作伙伴提供了一份概述，回顾了今年“肮脏十二条骗术”中的各种骗局。  “诈骗者一直在想尽各种方法试图从纳税人那里窃取信息。” 国税局局长Danny Werfel表示， “大家应该保持警惕，避免通过电话、电子邮件或社交媒体分享敏感的个人数据，以防卷入这些骗局。请记住，如果一项税务交易听起来好得令人难以置信，请保持警惕。” 国税局、州税务机构和全美税务行业（包括税务专业人士）以安全峰会的形式协同合作，自2015年以来采取了许多措施，提醒民众注意报税季及之后可能增加身份盗窃风险的常见骗术和骗局。安全峰会倡议（英文）致力于保护纳税人、企业和税务系统免遭诈骗者和身份窃贼的侵害。 清单中的一些项目是新的，另外一些则是再次上榜。虽然这份清单不是法律文件或机构执法重点的正式清单，但它旨在提醒纳税人和税务专业人士提防各种骗术和骗局。 2023年肮脏十二条骗术总结： 员工留任税收抵免申请 纳税人应警惕诈骗者就员工留任税收抵免ERC（英文）相关大额退税的大肆宣传推广。此警告的发出是因应推广人诱使不符合条件的人申请该抵免的猖狂企图。国税局重点强调这些通过广播和网络大肆兜售员工留任税收抵免相关退税的推广人骗局。这些推广可能基于与抵免资格和计算相关的不准确信息。此外，其中一些广告仅仅是为了收集纳税人的个人身份信息，以换取虚假承诺。诈骗者随后利用这些信息进行身份盗用。 网络钓鱼和钓鱼短信 纳税人和税务专业人士应警惕这些冒充税务和金融领域合法机构（包括国税局和各州）的虚假通讯。这些消息以未经请求的短信（钓鱼短信）或电子邮件（网络钓鱼）的形式送达，来引诱毫无戒心的受害者提供可能导致身份盗用的有价值的个人和财务信息。国税局开启大多数联系是通过普通邮件，绝不会通过电子邮件、短信或社交媒体就账单或退税问题来与纳税人取得联系。 来自第三方诈骗者的在线帐户帮助 骗子伪装成可提供帮助的第三方，提出要帮助在IRS.gov上创建纳税人的国税局在线帐户。实际上，纳税人不需要任何帮助。在线账户为纳税人提供有价值的税务信息。但第三方会试图通过这种方式来窃取纳税人的个人信息。纳税人能够并且应该通过IRS.gov来创建自己的在线账户。 虚假燃料税抵免优惠申请 燃料税抵免优惠是为非公路业务和农业用途所提供，因此大多数纳税人都不适用。然而，不法的代报税人和推广人正在诱使纳税人通过错误地申请抵免来增加退税。国税局观察到使用《表格4136，燃料联邦税的抵免优惠》来提交某些可退税抵免申请的推广有所增加。 虚假慈善机构 虚假慈善机构是一个长期存在的问题，每当发生危机或自然灾害时，这个问题就会变得更加严重。诈骗者设立这些虚假机构来利用公众的慷慨。他们寻求金钱和个人信息，这些信息可用于通过身份盗用进一步剥削受害者。向慈善机构捐钱或捐物的纳税人如果逐项扣除，或可在联邦税表上申请扣除，但慈善捐赠只有在捐给国税局认可的合格免税组织时才算数。 不道德的代报税人 大多数代报税人提供出色和专业的服务。但是，大家应该小心不法的税务专业人士并留意常见的警示信号，包括根据退税多少来收取费用。一个主要的警示或不好的信号是代报税人不愿意在虚线上签名。避免这些“幽灵”代报税人，他们会准备税表，但拒绝依法签署或提供其国税局报税员税务识别编号 (PTIN)。纳税人不应签署空白或不完整的税表。 社交媒体：提交欺诈性表格以及不良建议 社交媒体可以传播不准确或误导性的税务信息，国税局最近观察到几个例子。这可能涉及W-2表格等常见的税务文件，或8944 表格等不太常见的文件。虽然8944表格是真的，但它适用于非常有限的专业群体。这两种骗局都鼓励人们提交虚假、不准确的信息以期获得退税。纳税人应该永远记住，如果某件事听起来好得令人难以置信，那它可能就是假的。 针对税务专业人士的鱼叉式网络钓鱼和网络安全攻击 […]

美国国税局今天提醒纳税人，查询退税最快和最简单的方法是使用国税局官IRS.gov上的“我的退税在哪里？”工具或使用IRS2Go移动应用程序。 今年，那些通常不需要报税的人可能比以往任何时候都更希望报税，从而获得美国救援计划所授权增加的子女相关的税收优惠。这就包括子女税优惠与儿童及被抚养人看护费用优惠（英文）。 退税更新 大多数退税会在 21 天内发放，但有些可能需要更长时间。发生这种情况有几个原因： 税表包含收入所得税抵免或附加子女税优惠申请。 国税局发放退税与银行将退税汇入账户之间的时间可能会有所不同，因为许多银行在周末或节假日不处理款项。 税表可能需要额外审核。 税表可能包含错误或不完整信息。 税表可能牵涉身份盗用或欺诈。 如果国税局需要更多信息来处理税表，将通过邮件来联系纳税人。 收入所得税抵免和附加子女税优惠 由于《保护美国人免受加税法案》即PATH法案（英文）对税法做出了修改，国税局无法在 2 月中旬之前发放收入所得税抵免EITC（英文）或 附加子女税优惠ACTC（英文）的退税。这包括整笔退税，而不仅仅是与税表上申请的该抵免/优惠相关的部分。 “我的退税在哪里？”和 IRS2Go 会针对大多数较早申请收入所得税抵免和附加子女税优惠的申报人进行更新，如果他们提早报税，预计收到退税的日期将在 2 月19日之前。 如果申报人申请了收入所得税抵免或附加子女税优惠，他们可以期待在3 月1日拿到退税，前提是： 他们是电子报税， […]